Perdas de opções de negociação

Impostos das pequenas empresas sobre as perdas de opções de mercado de ações O Internal Revenue Service avalia o impacto tributário das perdas de opções de mercado de ações de acordo com seu status de negociação e a mecânica da negociação de opções. Se você se qualificar com o IRS como comerciante profissional, você pode estruturar um negócio de negociação como empresa unipessoal, parceria ou corporação. Se você criar uma corporação passiva, seus lucros e perdas são tributados em suas taxas individuais, evitando a dupla tributação visitada pelas corporações regulares. Se você adotar regras especiais para se tornar um comerciante 8220mark-to-market8221, você pode deduzir as perdas comerciais até sua receita ordinária total. Conceitos básicos de opções Um comprador de opção de compra tem o direito de comprar 100 ações da ação subjacente por um preço especificado - o preço de exercício - na ou antes da data de validade da chamada. O vendedor de chamadas cobra o preço do call8217s, ou premium, do comprador de chamadas e concorda em entregar as 100 ações de ações se o proprietário da chamada exercer sua opção. Uma opção de venda é semelhante, exceto que o direito de vender ações em vez de comprá-las. Os lançamentos e chamadas têm seu próprio valor comercial e podem ser comprados e vendidos de forma rentável sem a necessidade de exercê-los. Perdas para compradores de opções Um comprador de opção pode receber um benefício fiscal para o prémio pago. O prémio é a exposição máxima à perda de compradores. Mesmo que a opção vença sem valor, o comprador não perde dinheiro adicional no comércio. Se você exercer uma opção de compra, adicione o custo da chamada ao custo das ações que você compra - isso reduzirá qualquer ganho subseqüente quando você vender as ações. Se você exercer uma opção de venda, subtraia o prêmio put8217s do produto que você recebe de vender suas ações - isso reduzirá seu ganho tributável. Se você decidir vender sua opção, subtraia o prêmio que pagou originalmente do preço de venda para calcular seu ganho ou perda líquida. Em todos os casos, a opção premium reduz seu passivo tributário, seja cortando um ganho corrente ou futuro ou criando uma perda. Perdas para vendedores de opções O prêmio que você recebe para vender, ou quotshorting, uma opção não é tributável até a opção expirar, é exercido, é compensado ou marcado para o mercado. Se a opção expirar sem valor, registre o prêmio que você recebeu como lucro. Se o comprador exercer uma opção de compra contra você, você deve vender ações ao comprador no preço de exercício. Adicione o prémio de chamada ao seu produto de venda - o seu resultado depende do preço que pagou pelas ações que vende ao comprador. Se um comprador exercer uma opção de venda contra você, subtrai o prêmio que você recebeu do custo do estoque que você está obrigado a comprar. Seu lucro ou perda dependerá do preço no qual você eventualmente vende as ações que você colocou. Se você compensar sua opção - fechando sua posição de opção curta comprando uma opção idêntica - subtraia o prêmio que pagou pela compra da opção de compensação do prêmio que recebeu de escrever a opção original - o resultado é o seu lucro ou prejuízo líquido. Perdas Ordinárias O Título 26, Seção 475 do Internal Revenue Code descreve como um 8220dealer, 8221, como um negócio de negociação diária, pode adotar a contabilidade de mark-to-market para tratar resultados de negociação como receita ordinária e não como ganhos e perdas de capital. A regra mark-to-market exige que você trate todos os valores mobiliários, tais como opções de compra de ações, que você segure no último dia do ano, como se você tivesse vendido e recomprado no mesmo dia, criando assim um evento relacionado a impostos. As empresas comerciais que adotam esta regra podem deduzir as perdas ordinárias contra a renda ordinária e adiar ou atrasar quaisquer perdas excessivas. Perdas de capital Se um comerciante se recusar a adotar a contabilidade de mark-to-market, as perdas são tratadas como perdas de capital e podem ser usadas para compensar ganhos de capital e até 3.000 de receita ordinária. Você pode transportar perdas de capital não utilizadas antecipadamente para compensar ganhos e ganhos em anos futuros. Você não possui javascript habilitado. Para usar a versão atualizada deste site, habilite o javascript. (Como faço para isso) multi operadores AAPL. Espera-se que a Apple libere ganhos no dia 31 de janeiro. As declarações de ganhos causam mudanças súbitas e drásticas na Volatilidade Implícita, que não pode ser contabilizada em nossa calculadora. Certifique-se de entender que os preços estimados da opção AAPL após 31 de janeiro serão imprecisos. Mais informações sobre como funciona a calculadora Opções Opções da Calculadora de Lucros A Calculadora de Lucros fornece uma maneira única de ver os retornos e lucros de estratégias de opções de ações. Para começar, selecione uma estratégia de negociação de opções. Limitação de Perdas Simplesmente não é possível para qualquer comerciante - seja amador, profissional ou em qualquer outro lugar - evitar todas as perdas. O comerciante disciplinado conhece plenamente a inevitabilidade de perder lucros arduamente conquistados e capaz de aceitar perdas sem agitação emocional. Ao mesmo tempo, no entanto, existem métodos sistemáticos pelos quais você pode garantir que as perdas sejam reduzidas ao mínimo. Vamos dar uma olhada como. (Para mais informações, leia a ordem Stop-Loss - Certifique-se de usá-lo e restringir sua faixa com ordens de limite de parada.) O sistema Todo comerciante deve empregar um sistema de perda-limite pelo qual ele limita as perdas a uma porcentagem fixa de ativos , Ou uma perda percentual fixa do capital empregado em um único comércio. Pense em um sistema como um disjuntor no comércio. Depois que uma certa porcentagem foi perdida de sua conta comercial ou principal negociada, o comerciante pode muito bem parar de negociar inteiramente ou pode sair imediatamente da posição perdedora. Com este sistema, sair de uma posição perdedora é uma decisão sem emoção que não é afetada por nenhuma esperança de que o mercado com certeza se vire em qualquer momento agora. A 2 Limite de perda Um nível comum de perda aceitável para a conta de negociação é 2 de patrimônio na conta de negociação. O capital da sua conta de negociação é o seu capital de risco, o capital que você emprega (que corre o risco) no dia-a-dia para tentar obter ganhos para sua empresa. O sistema de perda-limite pode até ser implementado antes de entrar em um comércio. Quando você está decidindo quanto de um instrumento comercial específico para comprar, você calcularia simultaneamente quanto em perdas você poderia sustentar nesse comércio sem violar sua 2 regras. Ao estabelecer sua posição, você também colocará uma ordem de parada dentro de um máximo de 2 perda do patrimônio total em sua conta. Claro, sua parada pode ser em qualquer lugar de uma perda total de 0-2. Um menor nível de risco é perfeitamente aceitável se o comércio ou a filosofia individual o exigirem. Todo comerciante tem uma reação diferente à regra 2. Muitos comerciantes pensam que um limite de risco de 2 é muito pequeno e que sofre a capacidade de se engajar em decisões comerciais mais arriscadas com uma parcela maior de suas contas de negociação. Por outro lado, a maioria dos profissionais pensa que 2 é um nível de risco ridiculamente alto e prefere perdas para limitar-se a cerca de 0,5-0,25 de suas carteiras. Concedido, os profissionais seriam, naturalmente, mais avessos ao risco do que aqueles com contas menores - uma perda de 2 em um grande portfólio é um golpe devastador. Independentemente do tamanho do seu capital, é sábio ser conservador ao invés de agressivo quando primeiro planeja sua estratégia de negociação. (Para leitura relacionada, veja Técnicas de Trailing-Stop). Limite Mensal de Perda de 6 Então, você estabeleceu um sistema no qual sua perda de cada comércio individual é limitada a 2 de seu capital de risco. Mas perder um valor moderado de 1 de suas contas em dez dias dentro de um mês resulta em um valor devastador de 10 de suas contas nesse mês (não obstante os lucros que você pode ter feito nos outros 12 dias de negociação estranhos no mês). Além de limitar as perdas de negócios individuais, devemos estabelecer um disjuntor que evite grandes perdas globais durante um período de tempo. Uma regra geral para perdas mensais globais é um máximo de 6 de sua carteira. Assim que o capital da sua conta mergulhe para 6 abaixo do que registrou no último dia do mês anterior, pare de negociar Sim, você me ouviu corretamente. Quando você bateu seu limite de 6 perdas, cesse de negociar inteiramente pelo resto do mês. Na verdade, quando o seu disjuntor de 6 disjuntores for disparado, avance ainda mais e feche todas as suas posições em destaque e passe o resto do mês à margem. Faça os últimos dias do mês para se reagrupar, analisar os problemas, observar os mercados e se preparar para a reentrada quando estiver confiante de que pode evitar uma ocorrência semelhante no mês seguinte. Como você vai sobre instituir o sistema de 6 limitações de perda Você tem que calcular seu patrimônio todos os dias. Isso inclui todo o dinheiro em sua conta de negociação, equivalentes de caixa e o valor de mercado atual de todas as posições abertas em sua conta. Compare esse total diário com o seu total patrimonial no último dia de negociação do mês anterior e, se você estiver se aproximando do limite 6, prepare-se para cessar a negociação. Empregar um limite de perda mensal de 6 permite que o comerciante mantenha três posições abertas com potencial para 2 perdas cada, ou seis posições abertas com potencial para 1 perda cada e assim por diante. (Para mais informações, leia Trailing-StopStop-Loss Combo Leads To Winning Trades.) Fazendo ajustes necessários Claro, a natureza fluida tanto do limite de 2 únicas como do limite de perda mensal de 6 significa que você deve calibrar novamente suas posições de negociação a cada mês. Se, por exemplo, você inserir um novo mês, tendo percebido lucros significativos no mês anterior, você ajustará suas paradas e os tamanhos de suas ordens para que não mais de 2 do capital total recém-calculado sejam expostos ao risco de perdas. Ao mesmo tempo, quando sua conta aumenta em valor até o final do mês, a regra 6 permitirá que você negocie com posições maiores no mês seguinte. Infelizmente, o inverso também é verdade: se você perder dinheiro em um mês, a base de capital menor no mês seguinte assegurará que suas posições comerciais sejam menores. Tanto a regra 2 como a 6 permitem que você piramide, ou adicione às suas posições vencedoras quando estiver em um rolo. Se a sua posição se encontrar em um território positivo, você pode mover sua parada acima do ponto de equilíbrio e, em seguida, comprar mais do mesmo estoque - desde que o risco na nova posição agregada não seja mais do que 2 do patrimônio da sua conta e o seu risco de conta total é Menos de 6. Adicionando um sistema de piramide na equação, você pode ampliar posições rentáveis ​​com um aumento absolutamente incomum em seus limites de risco. Conclusão As regras 2 e 6 são altamente recomendadas para todos os comerciantes, especialmente aqueles que são propensos à dor emocional de perdas experimentadas. Se você é mais avessos ao risco, por todos os meios, ajuste a perda de porcentagem para números menores do que 2 e 6. Não é recomendado, no entanto, que você aumente seus limites - os profissionais raramente se desviam acima desse potencial de perdas, então pense duas vezes Antes de aumentar seus limites de risco. O capital de giro é uma medida da eficiência da empresa e da saúde financeira de curto prazo. O capital de giro é calculado. A Agência de Proteção Ambiental (EPA) foi criada em dezembro de 1970 sob o presidente dos Estados Unidos, Richard Nixon. O. Um regulamento implementado em 1 de janeiro de 1994, que diminuiu e eventualmente eliminou as tarifas para incentivar a atividade econômica. Um padrão contra o qual o desempenho de um fundo de segurança, fundo mútuo ou gerente de investimentos pode ser medido. Carteira móvel é uma carteira virtual que armazena informações do cartão de pagamento em um dispositivo móvel. 1. O uso de vários instrumentos financeiros ou capital emprestado, como a margem, para aumentar o retorno potencial de um investimento.